Czy składka Medicare podlega opodatkowaniu?

• Odliczenia od podatku Medicare
• Niezbędne dokumenty
• Limity potrąceń
• Zasady samozatrudnienia
• Zasady dotyczące pracowników
• Na wynos

• Wydatki na Medicare, w tym składki Medicare, można odliczyć od podatku.
• Możesz odliczyć wszystkie wydatki medyczne, które przekraczają 7,5 procent skorygowanego dochodu brutto.
• Większość ludzi nie może odliczyć składek na Medicare przed opodatkowaniem, chyba że są samozatrudnieni.

Składki są jedną z wielu medycznych wydatki, które IRS pozwala co roku odliczyć od podatku. Obejmuje to składki, które płacisz za Medicare.

Zasadniczo nie można odliczyć składek przed opodatkowaniem, ale można je uwzględnić w rocznych wyszczególnionych potrąceniach.

IRS pozwala odliczyć każdą kwotę, którą wydajesz na własną opiekę medyczną, która przekracza 7,5% Twojego dochodu, w tym składki Medicare.

Czytaj dalej, aby dowiedzieć się, kiedy możesz odliczyć składki Medicare i inne wydatki na opiekę zdrowotną, jak to działa i nie tylko.

Czy składki Medicare można odliczyć od podatku?

Wiele składek na ubezpieczenie zdrowotne można odliczyć od podatku, w tym te, za które płacisz Medicare.

Ale w przeciwieństwie do składek na plany ubezpieczeniowe, które otrzymujesz od pracodawcy, składki Medicare na ogół nie są uważane za przed opodatkowaniem. Potrącenia przed opodatkowaniem to potrącenia z wynagrodzenia przed opodatkowaniem.

Na przykład, jeśli masz plan za pośrednictwem swojego pracodawcy, który kosztuje 85 USD za wypłatę, to 85 USD jest potrącane z całkowitej pensji przed opodatkowaniem. Tak więc, jeśli Twój całkowity czek wyniósł 785 USD, miałbyś 85 USD wykupionych na ubezpieczenie. Następnie zapłacisz podatki od pozostałych 700 USD.

Twoje składki Medicare nie zostaną jednak pobrane przed opodatkowaniem. Zamiast tego musisz je odliczyć, składając podatki. Dzieje się tak nawet wtedy, gdy opłacasz składki poprzez potrącenie pieniędzy z czeku na świadczenia emerytalne z Ubezpieczeń Społecznych.

Zasady dotyczące potrąceń zależą od Twoich konkretnych okoliczności, w tym Twojego dochodu i statusu zatrudnienia. Twój dochód i okoliczności mogą również wpłynąć na to, które składki Medicare możesz odliczyć.

Ogólnie możesz odliczyć:

• Składki części A. Większość ludzi otrzymuje Część A bez płacenia składki, więc nie ma co odliczać. Jeśli płacisz składkę w części A i nie otrzymujesz świadczeń z ubezpieczenia społecznego, możesz odliczyć składkę.
• składki w części B. Składki części B można odliczyć od podatku, o ile spełniasz przepisy dotyczące dochodów.
• Składki w ramach części C. Możesz odliczyć składki w ramach części C, jeśli spełniasz zasady dotyczące dochodów.
• Składki w części D. Podobnie jak w przypadku części B i C, możesz odliczyć składki na część D, jeśli spełniasz zasady dotyczące dochodów.
• Medigap. Składki Medigap mogą również podlegać odliczeniu od podatku.

Jakie dokumenty będą potrzebne, aby odliczyć składki na podatki?

Jeśli opłacasz składki przez Social Security, będziesz co roku otrzymywać formularz o nazwie SSA- 1099. SSA-1099 pokaże składki, które zapłaciłeś za Część B, i możesz użyć tych informacji do wyszczególnienia swoich składek podczas składania podatków.

Otrzymasz również formularz z Medicare zwany podsumowaniem Medicare. Zawiadomienie podsumowujące zawiera listę wszystkich otrzymanych usług, kwoty zapłaconej za nie przez Medicare oraz kwotę, którą otrzymałeś.

Medicare wysyła Ci podsumowanie co 3 miesiące. Jeśli masz konto MyMedicare, możesz uzyskać te same informacje w dowolnym momencie.

Możesz wykorzystać informacje z SSA-1099 i podsumowania, aby obliczyć kwotę zapłaconą z tytułu kosztów leczenia. IRS umożliwia uwzględnienie kosztów usług, których oryginalne Medicare (części A i B) nie pokrywa, takich jak:

• recepty
• wizyty dentystyczne
• protezy
• badania wzroku
• aparaty słuchowe

Zachowaj rachunki i pokwitowania za korzystanie z tych usług. Będziesz ich potrzebować, aby obliczyć całkowite roczne wydatki medyczne. Kiedy składasz podatki, podajesz te wydatki wraz ze składkami jako tak zwane wyszczególnione potrącenie z harmonogramu A.

A jeśli mam plan Część C, Część D lub Medigap?

Otrzymasz oddzielne wyciągi z każdego prywatnego planu Medicare, który posiadasz - w tym części C, części D i Medigap - chyba że opłacasz którekolwiek z nich ze świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych.

Jeśli płacisz za pomocą Social Security, otrzymasz informacje o SSA-1099. W przeciwnym razie otrzymasz wyciąg z firmy ubezpieczeniowej. Zadzwoń do swojej firmy ubezpieczeniowej, jeśli nie otrzymałeś informacji, które powinieneś.

Jakie są limity odliczania składek Medicare?

Zasadniczo IRS umożliwia odliczenie wszelkich wydatki medyczne, które przekraczają 7,5 procent skorygowanego dochodu brutto (AGI). Twoje AGI to kwota, którą zarabiasz w ciągu roku po potrąceniu wszystkich podatków. Obejmuje to odliczenia, które płacisz za Medicare lub jakiekolwiek inne ubezpieczenie.

Możliwość odliczenia składek zależy od AGI i kwoty, jaką płacisz za swoje składki.

Załóżmy na przykład, że Twoje AGI wyniosło 20 000 USD. Możesz odliczyć wszelkie wydatki medyczne, które przekraczają 7,5% dochodu. W tym przypadku jest to 1500 USD.

Możliwe, że wydałeś również pieniądze na wydatki medyczne, takie jak:

• odliczenia
• współubezpieczenie
• współubezpieczenie
• usługi nieobjęte ubezpieczeniem

Jeśli tak, możesz odliczyć jeszcze więcej od podatku.

Pamiętaj, że możesz odliczyć wszelkie poniesione wydatki medyczne, które przekraczają 7,5% Twojego dochodu. Oznacza to, że musisz zsumować wszystkie wydatki ze swojego SSA-1099, podsumowania i wszelkie pokwitowania, aby dowiedzieć się, ile zapłaciłeś za opiekę medyczną w roku podatkowym.

A jeśli jesteś samozatrudniony?

Twoje potrącenia na opiekę zdrowotną działają inaczej, jeśli jesteś samozatrudniony. Osoby prowadzące działalność na własny rachunek mogą odliczyć składki przed opodatkowaniem. Nazywa się to potrąceniem „powyżej linii”.

Pobranie składek przed opodatkowaniem obniża AGI, co może pozwolić na odliczenie jeszcze większych kosztów leczenia. Ponadto IRS umożliwia odliczenie składek Medicare przed opodatkowaniem również współmałżonka.

Jesteś samozatrudniony, jeśli jesteś właścicielem firmy, która generuje dochody, nawet jeśli jesteś jedynym właścicielem.

Na przykład, jeśli pracujesz jako niezależny konsultant na emeryturze, możesz odliczyć składki Medicare przed opodatkowaniem. Jeśli jednak Twoja firma nie przyniosła Ci żadnego dochodu, nie możesz odliczyć swoich świadczeń przed opodatkowaniem.

Dla większości ludzi odliczanie składek przed opodatkowaniem oznacza poważne oszczędności podatkowe, ale może nie mieć miejsca we wszystkich przypadkach sytuacje. Możesz zrezygnować z odliczania składek przed opodatkowaniem i zamiast tego odliczyć je jako wyszczególnione odliczenia z harmonogramu A w momencie opodatkowania.

Jeśli jesteś samozatrudniony, możesz skorzystać z narzędzi online, aby zobaczyć, jakie podatki wyglądałyby w przypadku przed opodatkowaniem kontra wyszczególnione potrącenia.

Co jeśli pracujesz i nie jesteś samozatrudniony?

Jeśli nadal pracujesz dla pracodawcy, ale masz Medicare, możesz skorzystać z Harmonogramu A, aby odliczyć składki. Możesz wyszczególnić wszystkie swoje wydatki medyczne, w tym składki. Bez względu na źródło dochodu będą obowiązywały te same zasady AGI.

W jaki sposób odliczasz składki Medicare?

Możesz odliczyć składki Medicare w kilku krokach. Ważne jest, aby nie spieszyć się na każdym kroku, aby nie przegapić żadnych oszczędności podatkowych.

Oto kroki, które pomogą Ci dowiedzieć się, jaką kwotę możesz odliczyć na pokrycie kosztów opieki zdrowotnej:

1. Określ swój AGI na dany rok.
2. Zbierz wszystkie rachunki medyczne, SSA-1099, podsumowania i oświadczenia ubezpieczeniowe.
3. Zsumuj wydane pieniądze na własną opiekę zdrowotną za cały rok.
4. Skorzystaj z formularza IRS 1040 lub 1040-SR.
5. Wprowadź swoje wydatki medyczne w wierszach od 1 do 4 formularza 1040 lub 1040-SR. Formularz przeprowadzi Cię przez obliczenie 7,5% AGI, a następnie odjęcie tej liczby od całkowitych wydatków medycznych.
6. Możesz odliczyć kwotę zapłaconą za wydatki medyczne, która jest większa niż 7,5% Twojego AGI.

Załóżmy na przykład, że masz AGI na poziomie 40 000 USD. Kiedy zsumujesz wszystkie swoje wydatki medyczne z SSA-1099, podsumowania, pokwitowania i inne zestawienia, otrzymasz łącznie 6000 USD.

Możesz więc odliczyć 3000 USD od tych wydatków medycznych: 7,5% z 40 000 USD to 3000 USD, a 6000 minus 3000 USD to 3000 USD.

Poniższe zasoby mogą pomóc w podatkach lub więcej informacji:

• Doradztwo podatkowe dla osób starszych (TCE). TCE zapewnia bezpłatną pomoc w zakresie przygotowania podatku od wolontariuszy posiadających certyfikat IRS. Możesz znaleźć lokalne biuro, dzwoniąc pod numer 888-227-7669.
• Pomoc dla wolontariuszy w zakresie podatku dochodowego (VITA). Podobnie jak TCE, ta usługa zapewnia bezpłatną pomoc w przygotowaniu podatku. Możesz się z nimi skontaktować dzwoniąc pod numer 800-906-9887.
• Lokalizator usług IRS. Lokalnych dostawców TCE lub VITA można znaleźć na stronie internetowej IRS.
• Centra pomocy podatkowej (TAC). Możesz umówić się na wizytę w TAC, aby uzyskać odpowiedzi na swoje pytania.

Na wynos

• Możesz odliczyć składki Medicare i inne wydatki medyczne od podatków .
• Możesz odliczyć składki, które płacisz za jakąkolwiek część Medicare, w tym Medigap.
• Możesz odliczyć tylko kwoty, które przekraczają 7,5% Twojego AGI.

Ten artykuł został zaktualizowany 13 listopada 2020 roku, aby odzwierciedlić informacje Medicare z 2021 roku.

Informacje w tej witrynie mogą pomóc w podejmowaniu osobistych decyzji dotyczących ubezpieczenia, ale nie mają na celu udzielania porad dotyczących zakupu lub korzystania z jakichkolwiek ubezpieczeń lub produktów ubezpieczeniowych. Healthline Media nie prowadzi działalności ubezpieczeniowej w żaden sposób i nie jest licencjonowana jako firma ubezpieczeniowa lub producent w żadnej jurysdykcji Stanów Zjednoczonych. Healthline Media nie poleca ani nie popiera żadnych osób trzecich, które mogą prowadzić działalność ubezpieczeniową.